Suchergebnisse für procédure pénale administrative

Le droit bancaire privé suisse 2021 / Das schweizerische Bankprivatrecht 2021

Au moment où nous écrivons ces lignes, la Russie envahit l’Ukraine. L’Union européenne et les États-Unis ont adopté de nouvelles sanctions contre plusieurs centaines de personnalités liées au régime…

Le compliance officer face au risque pénal découlant du dispositif anti-blanchiment

In the financial sector, the function of compliance officer is closely linked to the fight against money laun­dering, which is one of the main risks for the Swiss financial centre. The profession has important responsibilities in this field and breaches of its obligations can lead to (administrative) criminal sanctions, in particular for money laundering or violation of the duty to report a…

Das schweizerische Bankprivatrecht 2020 | Le droit bancaire privé suisse 2020

Das Jahr 2020 war in vielerlei Hinsicht aussergewöhnlich. Demgegenüber bewegen sich die Entscheide zum privaten Bankrecht, die in diesem Jahr gefällt wurden, zu einem Grossteil im Rahmen des…

Les données bancaires pseudonymisées – Du secret bancaire à la protection des données

Law strictly restricts the transfer of personal data and data protected by banking secrecy, especially outside of Switzerland. Personal data is defined as all information relating to an identified or identifiable person. Similarly, legal scholarship and case law hold that banking secrecy protects only client identifying data. The ability to identify the relevant person is thus core to both data…

Le droit bancaire privé suisse 2019 / Das schweizerische Bankprivatrecht 2019

Cette chronique s’allonge chaque année. Sa consultation en devient moins aisée. Pour faciliter son accès aux lecteurs nous avons introduit trois nouveautés.

Editorial

Au moment où nous écrivons cet éditorial, la Commission des affaires juridiques du Conseil des Etats vient d’approuver à son tour une initiative parlementaire proposant d’introduire le trust dans le…

Blanchiment d’argent: la banque face au risque pénal

This paper focuses on the main issues regarding the criminal liability of a bank for money laundering from a practical perspective. Substantive law as well as procedural aspects are considered. After an update on the practice of the criminal justice authorities, we examine the circle of agents able to trigger the liability of the ­corporation, notably in situations of outsourcing. Then,…

Swiss Multinational Enterprises and Transnational Corruption: Management Matters

In 2016, the Office of the Attorney General of Switzerland sanctioned a Swiss corporation for having bribed a Libyan Minister. The same year, it opened a criminal proceeding against the Swiss bank BSI for its involvement in the corruption scandals surrounding the Malaysian company 1MDB. Swiss corporations are also currently under investigation in the Brazilian Petrobras scandal. At the…

Le droit des sociétés 2015 / Das Gesellschaftsrecht 2015

Dans la période écoulée, plus longue que d’habitude,¹ le Tribunal fédéral a rendu la première décision publiée en application de l’art. 678 al. 2 CO concernant la restitution des «…

Conformité fiscale : obligations et responsabilité du client envers la banque

The responsibility of Swiss banks and other financial intermediaries in respect of their clients’ and client ­assets’ tax status have undergone a paradigmatic change. Banks need to manage their tax and criminal risks ­related to their clients. FATCA, the OECD’s Common Reporting Standard (CRS), and the implementing Swiss legislation impose strict duties on banks (and ­almost none on their clients)…